การประหยัดภาษีเป็นหนึ่งในความน่าสนใจของการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์อธิบายเรื่องภาษีเงินได้ภาษีผู้อยู่อาศัยภาษีมรดก ฯลฯ ที่ช่วยประหยัดภาษีได้!

ค่าใช้จ่ายเป็นกุญแจสำคัญในการประหยัดภาษีตามเว็บไซต์ของ National Tax Agency ค่าใช้จ่ายที่สามารถบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายได้คือ "ออกจากค่าใช้จ่ายที่จำเป็นโดยตรงในการได้รับรายได้จากอสังหาริมทรัพย์ ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายที่สามารถแยกแยะได้อย่างชัดเจนจากค่าใช้จ่ายในครัวเรือน"

ค่าใช้จ่ายหลักของอสังหาริมทรัพย์ ได้แก่ ค่าเสื่อม ค่าบริหารจัดการ ภาษีโรงเรือน ภาษีผังเมือง เบี้ยประกันอัคคีภัย เบี้ยประกันแผ่นดินไหว ทุนสำรองเพื่อการซ่อมแซม และดอกเบี้ยเงินกู้ยืมการบันทึกเหล่านี้เป็นค่าใช้จ่ายจะนำไปสู่การประหยัดภาษีสำหรับภาษีผู้อยู่อาศัยและภาษีเงินได้โดยเฉพาะค่าเสื่อมราคาเป็นจำนวนมากเพราะต้องใช้เวลาหลายปีจึงเป็นจุดที่มองข้ามไม่ได้

ภาษีที่อยู่อาศัยและภาษีเงินได้สามารถลดลงได้โดยค่าเสื่อมราคาของการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์

ภาษีเงินได้จะใช้กับเงินได้ที่ต้องเสียภาษีที่เหลืออยู่หลังจากหักเงินได้ที่หักจากรายได้ทั้งหมดเป็นเวลาหนึ่งปี

ในกรณีของคนงานเงินเดือน ภาษีจะถูกหักออกจากเงินเดือนของพวกเขาหากคุณขาดดุลเนื่องจากการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ คุณสามารถขอรับเงินขาดดุลคืนเป็นภาษีที่ชำระเกิน (กำไรและขาดทุนทั้งหมด)ภาษีผู้อยู่อาศัยเชื่อมโยงกับรายได้ ดังนั้นในกรณีดังกล่าว คุณสามารถคาดหวังผลการลดหย่อนภาษีได้โดยการยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ซึ่งแตกต่างจากภาษีเงินได้ที่จ่ายให้กับรัฐบาลแห่งชาติ ภาษีถิ่นที่อยู่จะจ่ายให้กับรัฐบาลท้องถิ่นในพื้นที่ที่อยู่อาศัยและคำนวณในเขตเทศบาลที่ส่งการคืนภาษีจากสำนักงานภาษีอย่างไรก็ตาม การเก็บภาษีมีอยู่ XNUMX ประเภท ได้แก่ เปอร์เซ็นต์รายได้ที่เก็บภาษีตามรายได้ของปีที่แล้ว และอัตราต่อหัวโดยไม่คำนึงถึงรายได้ และจะคำนวณร่วมกัน

เมื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์ ค่าใช้จ่ายมักจะเกินรายได้อสังหาริมทรัพย์ ดังนั้นรายได้อสังหาริมทรัพย์เชิงลบและรายได้เงินเดือนที่เป็นบวกจะถูกหักล้างกัน ส่งผลให้ประหยัดภาษีได้

ซึ่งเรียกว่ากำไรขาดทุนทั้งหมด ตัวอย่างเช่น หากเงินเดือนของคุณมีรายได้ 800 ล้านเยน แต่ค่าใช้จ่ายในปีแรกของคุณอยู่ที่ 150 ล้านเยน ภาษีจะคำนวณจากรายได้ต่อปีของคุณที่ 800 ล้านเยน คุณจะได้รับการปฏิบัติจะทำให้เก็บเงินได้น้อยลง

เพื่ออธิบายรายละเอียดเพิ่มเติมเล็กน้อย สมมติว่ารายได้ค่าเช่าคือ 150 ล้านเยน และ 100 ล้านเยนถูกหักสำหรับค่าใช้จ่ายจริง เช่น ค่าธรรมเนียมการจัดการและภาษีทรัพย์สิน

จากนั้น 60 เยนจะถูกหักเป็นค่าเสื่อมราคา (*)เมื่อมองแวบแรก ดูเหมือนว่าขาดดุล 10 เยน แต่นี่เป็นบัญชีแยกประเภทและแตกต่างจากการไหลของเงินจริงการขาดดุล 10 เยนในหนังสือสามารถรวมกับรายได้จากการจ้างงาน ดังนั้นจึงคาดว่าจะต่ำกว่ารายได้จริงกระแสเงินอยู่ที่ 100 ล้านเยนถึง 60 เยน ดังนั้นแม้ว่าจะเหลือ 40 เยน แต่ก็คำนวณได้ว่าสามารถประหยัดภาษีเงินได้และภาษีพลเมืองได้เนื่องจากคาดว่าจะมีรายได้น้อย

*ค่าเสื่อมราคา: หมายความว่ามูลค่าของอาคาร สิ่งอำนวยความสะดวก ส่วนควบและส่วนควบของอาคาร ฯลฯ จะลดลงเมื่อเวลาผ่านไปจากเวลาที่สร้างใหม่ไม่บันทึกค่าใช้จ่าย ณ เวลาซื้อ หารด้วยอายุการให้ประโยชน์และบันทึกระหว่างงวด

บทความที่เกี่ยวข้อง:ภาษีและวิธีคำนวณรายได้ค่าเช่าที่ได้จากการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์

วิธีลดภาษีมรดกและภาษีของขวัญในการลงทุนอสังหาฯ

ภาษีมรดก/ภาษีของขวัญเป็นอัตราภาษีตามสัดส่วนที่ 10% ถึง 55% ของราคาประเมินอสังหาริมทรัพย์ตามประกาศพื้นฐานการประเมินทรัพย์สิน ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับจำนวนของราคาประเมิน

ในกรณีของมรดก ภาษีจะคำนวณจากมูลค่าประเมินของทรัพย์สิน และหากได้รับมรดกเป็นเงินสด 5000 ล้านเยน มูลค่าประเมินของทรัพย์สินจะเท่ากับ 5000 ล้านเยนอย่างไรก็ตาม เมื่อได้รับมรดกเป็นอสังหาริมทรัพย์ ที่ดินจะประเมินตามราคาที่ดิน ส่วนอาคารจะอ้างอิงตามมูลค่าประเมินภาษีสินทรัพย์ถาวร

กล่าวคือ จำนวนเงินที่ต่ำกว่ามูลค่าเดิมคือมูลค่าการประเมินภาษีมรดก และภาษีการแบ่งเป็นไปได้นอกจากนี้ เนื่องจากอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าเป็นที่ดินให้เช่า มูลค่าการประเมินภาษีมรดกจึงคิดลดเพิ่มเติมโดยการคำนวณอัตราส่วนสิทธิการเช่าและอัตราส่วนสิทธิการเช่าด้วยเหตุผลเหล่านี้เองที่ทำให้การลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์สามารถลดหย่อนภาษีมรดกได้

อสังหาริมทรัพย์มูลค่า 5000 ล้านเยนมีมูลค่าประมาณ 2000 ถึง 3000 ล้านเยน ซึ่งเป็นเหตุผลที่กล่าวกันว่ามีผลในการประหยัดภาษีเมื่อรับมรดกหรือให้อสังหาริมทรัพย์ที่มีมูลค่าเท่ากันเป็นของขวัญแม้ว่าคุณจะทิ้งทรัพย์สินเดิมไว้ แต่ถ้าคุณเก็บไว้เป็นอสังหาริมทรัพย์ แม้ว่าจะขาดดุล คุณก็สามารถประหยัดภาษีเงินได้และภาษีที่อยู่อาศัยได้ และเมื่อมรดกเกิดขึ้น ภาษีมรดกจะทำกำไรได้มากกว่าเงินสดหรือผลิตภัณฑ์ทางการเงิน คุณสามารถประหยัดภาษีผลการประหยัดภาษีนี้เป็นหนึ่งในความน่าสนใจของการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์

บทความที่เกี่ยวข้อง:จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีจะเพิ่มขึ้นจากการลงทุนอสังหาริมทรัพย์เพื่อมาตรการภาษีมรดกหรือไม่?ทำความเข้าใจว่าภาษีทำงานอย่างไรเพื่อให้คุณไม่ล้มเหลว

บทความที่เกี่ยวข้อง:ภาษีและการประหยัดภาษีเมื่อให้อสังหาริมทรัพย์ในขณะที่มีชีวิตอยู่

โปรดทราบว่าการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ไม่ได้ช่วยประหยัดภาษีเสมอไป

จุดประสงค์ของการประหยัดภาษีในการลงทุนอสังหาริมทรัพย์คือการลดจำนวนเงินที่ต้องชำระภาษี เช่น ภาษีเงินได้ โดยการบันทึกค่าใช้จ่ายที่เป็นลบ แต่ถ้าค่าใช้จ่ายลดลง ผลของการประหยัดภาษีก็จะจางหายไปเองตามธรรมชาติ

ปัจจัยหนึ่งที่ช่วยลดค่าใช้จ่ายคือดอกเบี้ยเมื่อใช้เงินต้นและดอกเบี้ยเท่ากันในการชำระสินเชื่ออสังหาริมทรัพย์ดอกเบี้ยจะสูงในช่วงแรกและลดลงทุกปี

อีกอันคือค่าเสื่อมราคาของอุปกรณ์ที่อยู่อาศัยอุปกรณ์ประปา เครื่องทำน้ำอุ่น แอร์ มีอายุการใช้งานสั้นกว่าตัวอาคาร หลังจากนั้น ก็ไม่สามารถบันทึกค่าใช้จ่ายได้อีกนอกจากนี้ หากคุณซื้อของมือสอง อายุการใช้งานก็จะสั้นลง ดังนั้นคุณต้องระมัดระวังเมื่อถือเป็นมาตรการประหยัดภาษีเนื่องจากสามารถบันทึกค่าเสื่อมราคาได้จนถึงอายุการให้ประโยชน์ตามกฎหมาย หมายความว่าแทบจะไม่สามารถคาดหวังผลการประหยัดภาษีโดยการบันทึกค่าเสื่อมราคาได้หลังจากอายุการให้ประโยชน์ตามกฎหมาย

สำหรับการอ้างอิง อายุการใช้งานของอาคารแสดงไว้ด้านล่าง

• โครงสร้าง/ การใช้งาน: ไม้/ การก่อสร้างเรซินสังเคราะห์/ รายละเอียด: สำหรับร้านค้า/ การใช้ที่อยู่อาศัย/ ความทนทาน: 22 ปี
• โครงสร้าง/ การใช้งาน: โครงไม้ก่อปูน/ รายละเอียด: สำหรับร้านค้า/ การใช้งานที่อยู่อาศัย/ อายุการใช้งาน: 20 ปี
• โครงสร้าง/ การใช้งาน: โครงเหล็กเสริมคอนกรีต, คอนกรีตเสริมเหล็ก/ รายละเอียด: สำหรับอยู่อาศัย/ อายุการใช้งาน: 47 ปี
• โครงสร้าง/การใช้งาน: อิฐ หิน บล็อก/รายละเอียด: สำหรับร้านค้า บ้าน ร้านอาหาร/อายุการใช้งาน: 38 ปี
• โครงสร้าง/การใช้งาน: การก่อสร้างโลหะ/รายละเอียด: สำหรับร้านค้าและที่อยู่อาศัย (เกิน 4 มม.)/อายุการใช้งาน: 34 ปี
• โครงสร้าง/ การใช้งาน: โครงสร้างโลหะ/ รายละเอียด: สำหรับร้านค้าและบ้านพักอาศัย (ที่หนาเกิน 3 มม. และ 4 มม. หรือน้อยกว่า)/ อายุการใช้งาน: 27 ปี
• โครงสร้าง/การใช้งาน: การก่อสร้างด้วยโลหะ/รายละเอียด: สำหรับร้านค้าและที่อยู่อาศัย (3 มม. หรือน้อยกว่า)/ความทนทาน: 19 ปี

บทความที่เกี่ยวข้อง:อสังหาริมทรัพย์ประเภทใดที่เหมาะกับการลงทุนอสังหาริมทรัพย์?ไม้ เหล็ก เหล็กมวลเบา RC?รู้จักประเภทของอาคาร

เป็นอันตรายที่จะตระหนักถึงการประหยัดภาษีเท่านั้นการข้ามหนี้ที่ต้องระวังในการลงทุนอสังหาฯ

ไม่สามารถบันทึกค่าเสื่อมราคาได้ตลอดไปในขณะที่จำนวนการชำระคืนเงินกู้ลดลงทุกปีเมื่อคุณตระหนักว่าคุณกำลังใช้เวลาไปโดยไม่ได้คิดอะไรเลย ค่าเสื่อมราคาอาจเกินจำนวนเงินที่ชำระคืนเงินต้นของเงินกู้

นี่คือปรากฏการณ์ที่ภาษีรายได้เพิ่มขึ้นและจำนวนเงินที่เหลืออยู่ในมือลดลงเพราะมันเป็นสีดำบนหนังสือสิ่งนี้เรียกว่าการข้ามหนี้และไม่ใช่สถานการณ์ที่ดีสำหรับการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์

สิ่งสำคัญคือต้องคำนวณและจำลองรายได้ค่าเช่าล่วงหน้า ค่าเสื่อมราคา การชำระคืนเงินกู้ และค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่สามารถบันทึกได้เพื่อไม่ให้กลายเป็นหนี้ข้ามเขตนอกจากนี้ ฉันตระหนักถึงการประหยัดภาษีมากจนฉันซื้ออสังหาริมทรัพย์ที่มีอัตราการเข้าพักต่ำโดยไม่ตั้งใจโดยไม่ได้สำรวจสภาพแวดล้อมโดยรอบของอสังหาริมทรัพย์นั้น ๆ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีแผนธุรกิจที่มั่นคงเพื่อที่คุณจะได้ไม่ต้องจบลงด้วย สถานการณ์ที่ไม่มีอยู่จริง

ประการแรก สิ่งสำคัญคือต้องคิดว่าหากคุณทำกำไรจากการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ คุณต้องจ่ายภาษีตามที่กำหนด จากนั้นรับคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญและจัดการ

บทความที่เกี่ยวข้อง:แผนธุรกิจที่ได้เปรียบในการขอสินเชื่อเพื่อการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์คืออะไร?ตั้งแต่วิธีการสร้างไปจนถึงคำขอของหน่วยงาน

まとめ

• สามารถบันทึกภาษีที่อยู่อาศัยและภาษีเงินได้โดยใช้ค่าเสื่อมราคา
• การแปลงเงินสดเป็นอสังหาริมทรัพย์ จำนวนที่ต่ำกว่ามูลค่าเดิมจะเป็นมูลค่าประเมินภาษีมรดก ทำให้สามารถลดภาษีมรดกและภาษีของขวัญได้
• ถ้ารายจ่ายลดลงก็ลดหย่อนภาษีได้โปรดทราบว่าการประหยัดภาษีไม่สามารถคงอยู่ตลอดไป
• สิ่งสำคัญคือต้องคำนวณล่วงหน้าให้ดีและตั้งค่าการจำลองเพื่อไม่ให้กลายเป็นไม้กางเขน

ที่ Rich Road Co., Ltd. เราจะให้การสนับสนุนในทุกด้านของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนอย่างสม่ำเสมอ ตั้งแต่ผู้เริ่มต้นไปจนถึงผู้ที่มีประสบการณ์ ตั้งแต่การเลือกอสังหาริมทรัพย์ที่หลากหลาย การให้คำปรึกษาด้านสินเชื่อ การจัดการหลังการซื้อ และการปรับปรุงใหม่

คลิกที่นี่เพื่อจองการให้คำปรึกษารายบุคคลฟรี